CCA
О ПРАВИЛАХ ОРГАНИЗАЦИИ НАЛИЧНОГО
ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ НА ТЕРРИТОРИИ
ПРИДНЕСТРОВСКОЙ МОЛДАВСКОЙ РЕСПУБЛИКИ
(РЕДАКЦИЯ НА 15.12.2010)
ПОЛОЖЕНИЕ
ПРИДНЕСТРОВСКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ БАНК
ПРИДНЕСТРОВСКОЙ МОЛДАВСКОЙ РЕСПУБЛИКИ
2 апреля 2002 г.
N 22-П
(САЗ 02-16)
Текст нижеприведенной редакции Положения официально не опубликован
(Редакция подготовлена ГУ "Юридическая литература" с учетом изменений,
внесенных указаниями Приднестровского республиканского банка ПМР
от 14.05.02, 16.09.02, 11.05.04, 29.08.06, 20.11.09, 29.01.10,
15.12.10) Утверждено
Решением Правления
Приднестровского республиканского банка
Протокол N 15 от 2 апреля 2002 г.
Зарегистрировано Министерством юстиции
Приднестровской Молдавской Республики 19 апреля 2002 г.
Регистрационный N 1501
Глава 1. Общие положения
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений пункта 1.1.:
Редакция 6 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 20.11.09 N 357-У (САЗ 09-51).
1.1. Приднестровский республиканский банк, как единый эмиссионный и кассовый центр, организует и регулирует денежное обращение в республике.
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений пункта 1.2.:
Редакция 6 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 20.11.09 N 357-У (САЗ 09-51).
1.2. Правила организации наличного денежного обращения на территории Приднестровской Молдавской Республики разработаны согласно компетенции, предоставленной Приднестровскому республиканскому банку Законом Приднестровской Молдавской Республики "О Приднестровском республиканском банке", а также с учетом положений Закона Приднестровской Молдавской Республики "О банках и банковской деятельности в Приднестровской Молдавской Республике".
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений пункта 1.3.:
Редакция 5 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 29.08.06 N 211-У (САЗ 06-40);
Редакция 6 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 20.11.09 N 357-У (САЗ 09-51).
1.3. Настоящие правила обязательны для выполнения банками, кредитными организациями и их филиалами (далее - банки), а также юридическими лицами всех форм собственности, индивидуальными предпринимателями, частными нотариусами (далее - экономические агенты) и определяют порядок обращения наличной валюты Приднестровской Молдавской Республики.
Глава 2. Организация обращения наличных денег
2.1. Экономические агенты, независимо от их организационно - правовой формы, хранят денежные средства в банках на соответствующих счетах на договорных условиях.
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений пункта 2.2.:
Редакция 5 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 29.08.06 N 211-У (САЗ 06-40).
2.2. Экономические агенты всех форм собственности осуществляют расчеты по своим денежным обязательствам преимущественно в безналичной форме, а также в наличной форме с соблюдением действующих ограничений в порядке, установленном настоящим Положением (Приложение N 1). Количество экономических агентов, с которыми осуществляются расчеты наличными денежными средствами в течение дня, не ограничивается.
Указанные ограничения не распространяются на:
а) расчеты экономических агентов с физическими лицами, бюджетами всех уровней, внебюджетными и государственными целевыми фондами;
б) добровольные пожертвования и благотворительную помощь;
в) расчеты экономических агентов за потребляемые ими электроэнергию, газ;
г) использование денежных средств, выданных на командировку.
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений пункта 2.3.:
Редакция 5 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 29.08.06 N 211-У (САЗ 06-40);
Редакция 6 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 20.11.09 N 357-У (САЗ 09-51).
2.3. Наличные денежные средства, поступающие экономическим агентам, подлежат сдаче в банки для зачисления на счета этих экономических агентов в соответствии с действующим законодательством Приднестровской Молдавской Республики.
Денежная наличность сдается экономическими агентами непосредственно в кассы банков или через объединенную кассу других экономических агентов, а также структурным подразделениям Республиканского Управления связи (далее - предприятиям связи) для перевода на соответствующие счета в банках. Наличные деньги сдаются экономическими агентами самостоятельно или на договорных условиях через инкассаторские службы банков или специализированные инкассаторские службы, имеющие лицензию Приднестровского республиканского банка на осуществление соответствующих операций по инкассации денежных средств и других ценностей.
Прием денежной наличности банками осуществляется в порядке, установленном нормативным правовым актом Приднестровского республиканского банка, регулирующим порядок ведения кассовых операций в банках и кредитных организациях на территории Приднестровской Молдавской Республики.
2.4. Порядок и сроки сдачи наличных денег согласовываются с каждым экономическим агентом и устанавливаются обслуживающим банком, исходя из необходимости ускорения оборачиваемости денег и своевременного поступления их в кассы в дни работы банков.
При этом могут устанавливаться следующие сроки сдачи наличных денежных средств:
- для экономических агентов, расположенных в населенном пункте, где имеются банки или предприятия связи, - ежедневно в день поступления наличных денег;
- для экономических агентов, которые в силу специфики своей деятельности и режима работы, а также при отсутствии вечерней инкассации или вечерней кассы банка не могут ежедневно в конце рабочего дня сдавать наличные денежные средства в банк или предприятия связи, - на следующий день;
- для экономических агентов, расположенных в населенном пункте, где отсутствуют банки и предприятия связи, а также находящихся от них на отдаленном расстоянии или если размер среднедневной выручки незначительный - 1 раз в несколько дней (по согласованию с обслуживающими их банками).
2.5. У экономических агентов, имеющих кассы, могут храниться наличные деньги в пределах лимитов, устанавливаемых обслуживающими их банками по согласованию с этими экономическими агентами.
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений пункта 2.6:
Редакция 2 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 14.05.02 N 58-У (САЗ 02-23);
Редакция 3 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 16.09.02 N 78-У (САЗ 02-41);
Редакция 5 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 29.08.06 N 211-У (САЗ 06-40);
Редакция 6 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 20.11.09 N 357-У (САЗ 09-51).
2.6. Лимит остатка наличных денег в кассе, порядок и сроки сдачи выручки, нормы расходования наличных денег устанавливаются банками ежегодно всем экономическим агентам, независимо от организационноправовой формы и сферы деятельности, для осуществления наличноденежных расчетов.
Нормы расходования наличных денег для экономических агентов устанавливаются в пределах действительной потребности, но не выше предельных норм, установленных Приднестровским республиканским банком (приложение N 1).
Для установления лимита остатка кассы, порядка и сроков сдачи выручки, норм расходования наличных денег экономический агент представляет в первом квартале в банк, осуществляющий его расчетнокассовое обслуживание, "Расчет на установление экономическому агенту лимита остатка кассы и оформление разрешения на расходование наличных денег" (приложение 2). Лимит остатка кассы, порядок и сроки сдачи выручки, нормы расходования наличных денег действуют с момента установления обслуживающим банком. До установления обслуживающим банком экономическому агенту на текущий год лимита остатка кассы и норм расходования наличных денег из выручки на протяжении первого квартала действуют ранее утвержденные нормативы.
Для вновь созданных экономических агентов на первые три месяца их деятельности лимит остатка кассы, порядок и сроки сдачи денежной наличности устанавливаются обслуживающим банком на основании представленных прогнозных расчетов. Установленный лимит остатка кассы пересматривается и утверждается по фактическим показателям деятельности экономического агента за три календарных месяца в порядке, установленном настоящим пунктом.
Экономическому агенту, в состав которого входят подразделения, не имеющие самостоятельного баланса и счетов в банках, устанавливается единый лимит остатка кассы, нормы расходования наличных денег с учетом этих структурных подразделений. Лимит остатка кассы структурным подразделениям доводится приказом руководителя экономического агента.
По представительствам, филиалам и другим обособленным подразделениям экономического агента, расположенным вне места его нахождения, составляющим отдельный баланс и имеющим счета в банках, лимит остатка наличных денег в кассе устанавливается обслуживающими банками по месту открытия соответствующих счетов структурных подразделений.
Экономическому агенту, не представившему расчет на установление лимита остатка наличных денег в кассе в обслуживающий банк, лимит остатка кассы считается нулевым, а не сданная в банк денежная наличность - сверхлимитной.
Лимит остатка кассы определяется исходя из объемов наличноденежного оборота экономического агента с учетом вида деятельности, режима работы, порядка и сроков сдачи наличных денежных средств в банки (п. 2.4.), обеспечения их сохранности.
При этом лимит остатка кассы устанавливается:
- для экономических агентов, имеющих денежную выручку и сдающих наличные денежные средства в банки или организациях связи ежедневно в конце рабочего дня, - в размерах, необходимых для обеспечения нормальной работы этого экономического агента с начала следующего рабочего дня;
- для экономических агентов, имеющих денежную выручку и сдающих наличные денежные средства в банки или организациях связи ежедневно в течение рабочего дня - исходя из среднечасовой выручки, сложившейся после инкассации;
- для экономических агентов, имеющих денежную выручку и сдающих наличные денежные средства в банки или организациях связи на следующий день, - в пределах среднедневной выручки наличными денежными средствами;
- для экономических агентов, имеющих денежную выручку и сдающих наличные денежные средства в банки или организациях связи не ежедневно, - в зависимости от установленных сроков сдачи и суммы денежной выручки;
- для экономических агентов, не имеющих денежной выручки (в том числе организаций, финансируемых из бюджетов всех уровней или внебюджетных фондов), - в пределах среднедневного расхода наличных денег (кроме расходов на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии).
Установленные банком лимиты остатка кассы, порядок и сроки сдачи выручки, нормы расходования наличных денег письменно сообщаются каждому экономическому агенту, для чего используются вторые экземпляры представленных расчетов по форме (приложение 2).
Лимит остатка кассы, порядок и сроки сдачи выручки, нормы расходования наличных денег могут пересматриваться в течение года в установленном порядке по обоснованной просьбе экономического агента (в случае изменения объемов кассовых оборотов, условий сдачи выручки и др.).
Предприятиям связи лимиты остатка денег в кассе устанавливаются банками по согласованию с руководителями этих предприятий с учетом размеров налично-денежного оборота и условий работы предприятий связи.
При поступлении денежной выручки в кассу экономического агента в выходные и праздничные дни, а также в дни, когда обслуживающий банк не работает с клиентами, данная выручка (в части, превышающей установленный лимит остатка кассы) подлежит сдаче в обслуживающий банк не позднее следующего рабочего дня (банка и экономического агента). При таких условиях указанные денежные средства не считаются сверхлимитными в день их поступления в кассу экономического агента.
Лимит кассы для предприятий игорного бизнеса, действующих в соответствии с законодательным актом Приднестровской Молдавской Республики, регулирующим деятельность игорных заведений, включая игорные дома, казино, игровые автоматы с денежным выигрышем и т.п., устанавливается с учетом особенностей деятельности и режима работы этих заведений в соответствии с перечнем и правилами ведения азартных игр в пределах среднедневной выдачи наличности, но не более максимально возможного выигрыша посетителя.
Банкам, индивидуальным предпринимателям, частным нотариусам, религиозным организациям, не осуществляющим производственную деятельность или другие виды предпринимательской деятельности, лимит остатка кассы и сроки сдачи денежной наличности не устанавливаются.
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений пункта 2.7.:
Редакция 6 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 20.11.09 N 357-У (САЗ 09-51).
2.7. Экономические агенты обязаны сдавать в банк все наличные деньги сверх установленных лимитов остатка наличных денег в кассе.
Экономические агенты получают наличные денежные средства в банках, в которых им открыты соответствующие счета, на выплату заработной платы, выплаты социального характера и стипендии и могут хранить их в своих кассах сверх установленных лимитов только для выдачи заработной платы, выплат социального характера и стипендии не свыше 3-х рабочих дней, включая день получения наличных денег в банке. По истечении этого срока не использованные по указанному назначению наличные деньги сдаются в банк.
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений пункта 2.8.:
Редакция 6 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 20.11.09 N 357-У (САЗ 09-51);
Редакция 7 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 29.01.10 N 375-У (САЗ 10-11).
2.8. Экономические агенты по согласованию с обслуживающим банком могут расходовать поступающую в их кассы текущую денежную выручку на цели, предусмотренные приложением N 1 к настоящему Положению. При недостаточности кассовых поступлений экономические агенты могут получать наличные денежные средства в банке в размерах, необходимых для осуществления расходов на цели, предусмотренные приложением N 1 к настоящему Положению.
При наличии задолженности по расчетам с бюджетом, внебюджетными фондами экономические агенты не имеют права расходовать наличные деньги из выручки с момента возникновения задолженности, если законами или правовыми актами, действующими на территории Приднестровской Молдавской Республики, не предусмотрено иное.
Использование денежной наличности экономическими агентами должно производиться в соответствии с законами и иными правовыми актами, действующими на территории Приднестровской Молдавской Республики, и принятыми в их исполнение нормативными актами Приднестровского республиканского банка.
Экономические агенты не имеют права накапливать в своих кассах наличные деньги для осуществления предстоящих расходов до установленного срока их выплаты.
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений пункта 2.9.:
Редакция 6 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 20.11.09 N 357-У (САЗ 09-51).
2.9. Экономические агенты могут получать наличные денежные средства в банках, в которых открыты соответствующие счета, на цели, установленные законами, иными правовыми актами, действующими на территории Приднестровской Молдавской Республики, и нормативными актами Приднестровского республиканского банка.
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений пункта 2.10.:
Редакция 5 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 29.08.06 N 211-У (САЗ 06-40);
Редакция 6 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 20.11.09 N 357-У (САЗ 09-51).
2.10. Выдачи денежной наличности экономическим агентам на заработную плату и выплаты социального характера, стипендии производятся по заявкам и в сроки, согласованные с обслуживающими банками. При согласовании конкретных сроков выдачи наличных денег на эти цели банки учитывают необходимость равномерного распределения денежных средств по дням месяца с целью рассредоточения нагрузки на кассовых работников и беспрепятственного удовлетворения обоснованных требований экономических агентов в наличных деньгах.
Выдачи наличных денег экономическим агентам из касс банков на указанные цели по срокам, приходящимся на выходные и праздничные дни, осуществляются по согласованию с экономическими агентами с учетом возможностей банка.
Выдачи наличных денег для расчетов с увольняемыми работниками и уходящими в отпуск, а также в случаях, предусмотренных законами и иными правовыми актами, действующими на территории Приднестровской Молдавской Республики, производятся независимо от установленных сроков выплаты заработной платы.
2.11. Выдача наличных денег на командировочные расходы производится банками в порядке, установленном законодательством Приднестровской Молдавской Республики.
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений пункта 2.12.:
Редакция 6 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 20.11.09 N 357-У (САЗ 09-51).
2.12. Для учета выданных средств на заработную плату и выплаты социального характера (наличными и перечислениями) и удержаний из заработной платы работников экономических агентов могут вестись карточки по форме приложения N 3 к настоящему Положению.
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений пункта 2.13.:
Редакция 5 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 29.08.06 N 211-У (САЗ 06-40).
2.13. Выдачи наличных денег экономическим агентам производятся, как правило, за счет текущих поступлений денежной наличности в кассы банков.
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений пункта 2.14.:
Редакция 5 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 29.08.06 N 211-У (САЗ 06-40).
2.14.Исключен.
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений пункта 2.15.:
Редакция 4 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 11.05.04 N 133-У (САЗ 04-22);
Редакция 6 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 20.11.09 N 357-У (САЗ 09-51).
2.15. Приднестровский республиканский банк осуществляет контроль
за деятельностью банков по организации наличного денежного обращения.
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений пункта 2.16.:
Редакция 4 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 11.05.04 N 133-У (САЗ 04-22);
Редакция 6 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 20.11.09 N 357-У (САЗ 09-51).
2.16. В случае невыполнения банками законов, нормативных актов и предписаний Приднестровского республиканского банка по вопросам организации наличного денежного обращения применяются меры ответственности, предусмотренные законодательными и иными правовыми актами Приднестровской Молдавской Республики.
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений Главы 3:
Редакция 8 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 15.12.10 N 424-У (САЗ 11-1).
Глава 3. Исключена.
Глава 4. Заключительные положения.
4.1. Настящее Положение вступает в силу со дня официального опубликования.
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений пункта 4.2.:
Редакция 6 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 20.11.09 N 357-У (САЗ 09-51).
4.2. Со дня официального опубликования настоящего Положения утрачивают силу Правила организации наличного денежного обращения на территории Приднестровской Молдавской Республики, утвержденные Решением Правления Приднестровского республиканского банка от 11 февраля 1999 года (протокол N 4), со всеми изменениями и дополнениями.
Э. КОСОВСКИЙ
ПРЕДСЕДАТЕЛЬ
г. Тирасполь
2 апреля 2002 г.
N 22-П
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений Приложения N 1:
Редакция 5 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 29.08.06 N 211-У (САЗ 06-40).
Приложение N 1
"Предельные нормы расходования наличных денег (в т.ч. из выручки)"
1. Предельный размер расчетов наличными денежными средствами одного экономического агента с другими экономическими агентами по одному платежу* устанавливается в сумме 10 000 рублей.
2. Экономические агенты всех форм - в размерах, собственности на скупку стеклянной тары, необходимых для макулатуры, тряпья, отходов пластмасс, оплаты закупаемого стеклобоя, отходов металлов лома и вторсырья
3. Ломбарды - на ссудные операции - в размере залоговой
с залогодателями стоимости принятых
предметов
4.Страховые организации - для - в размере расчетов с физическими лицами страховых выплат по договорам страхования
* Под понятием "один платеж" следует понимать расчеты в течение одного дня наличными денежными средствами одного экономического агента с другим экономическим агентом за приобретаемые товарно-материальные ценности, оказываемые услуги (работы) по одному или нескольким расчетным документам в пределах установленной нормы.
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений Приложения N 2:
Редакция 3 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 16.09.02 N 78-У (САЗ 02-41);
Редакция 6 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 20.11.09 N 357-У (САЗ 09-51).
Приложение 2
РАСЧЕТ
НА УСТАНОВЛЕНИЕ ЛИМИТА ОСТАТКА КАССЫ
И ОФОРМЛЕНИЕ РАЗРЕШЕНИЯ НА РАСХОДОВАНИЕ НАЛИЧНЫХ
ДЕНЕГ ИЗ ВЫРУЧКИ
НА ____ ГОД
______________________________________________________________________
наименование (штамп) экономического агента
______________________________________________________________________
номер счета
______________________________________________________________________
наименование банка
Кассовая выручка за последние 3 месяца1 (фактическая)3 ____ руб. ПМР.
Среднедневная выручка2 ____ руб. ПМР.
Среднечасовая выручка2 ____ руб. ПМР.
Выплачено наличными деньгами за последние
три месяца (кроме расходов на заработную
плату и выплаты социального характера) (фактически)3 ____ руб. ПМР.
Среднедневный расход2 ____ руб. ПМР.
Сроки сдачи выручки: ежедневно, на следующий день,1 раз в___дней,
при образовании сверхлимитного остатка (нужное подчеркнуть).
Часы работы : с __ час. __ мин. до __ час. __ мин.
Время сдачи выручки: в объединенную кассу, инкассаторам, в кассу
банка, на почту (нужное подчеркнуть) ___ час. ___ мин.
Испрашиваемая сумма лимита остатка кассы _______________ руб. ПМР.
(сумма прописью)
Просим разрешить расходование наличных денег из выручки на
_____________________
(указать цели расхода) 1- В случае резких изменений в объеме выручки или расхода
приводятся данные за последний месяц.
2- Сумма выручки/расхода, деленная на число рабочих дней
(часов).
3- Вновь организуемые экономические агенты показывают ожидаемую
сумму выручки/расхода.
Руководитель предприятия (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
печать
РЕШЕНИЕ УЧРЕЖДЕНИЯ БАНКА
Установить лимит остатка кассы в сумме ____________________ руб. ПМР.
______________________________________________________________________
(сумма прописью) Разрешено расходование наличных денег в порядке, установленном пунктом 2.8. Положения Приднестровского республиканского банка от 2 апреля 2002 года N 22-П "О правилах организации наличного денежного обращения на территории Приднестровской Молдавской Республики" *
*Организациям, финансируемым из бюджетов всех уровней или внебюджетных фондов - на цели и в пределах норм, предусмотренных законодательством Приднестровской Молдавской Республики.
Дата
Руководитель банка или лицо, им уполномоченное (Ф.И.О.)
(печать) Приложение 3
(примерный вариант)
КАРТОЧКА
УЧЕТА СРЕДСТВ, ВЫДАННЫХ НА ЗАРАБОТНУЮ ПЛАТУ И ВЫПЛАТЫ
СОЦИАЛЬНОГО ХАРАКТЕРА ЗА КВАРТАЛ
______________________________________________________________________
наименование экономического агента
______________________________________________________________________
номер счета
______________________________________________________________________
наименование банка
Срок выплаты средств на заработную плату и выплаты социального
характера_____________________________________________________________
_______
Сумма начисленных средств на заработную плату и выплаты социального
характера за:
1 месяц ______________
2 месяц ______________
3 месяц ______________
Итого за _____________ квартал ____ г. _______________
(рублей)----------------------------------------------------------------------------------
| Дата | выдано заработной | удержания | период, | Сумма |
| | платы и выплат | из з/п | за который | выданной |
| | социального характера | и выплат | выдана | просроченной |
| |----------------------------| социального | просроченная | заработной |
| | наличными | перечислениями | характера | задолженность | платы |
| | | во вклады | | по зарплате | |
| | | | | | |
|------|-----------|----------------|-------------|---------------|--------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
|------|-----------|----------------|-------------|---------------|--------------|
| | | | | | |
|------|-----------|----------------|-------------|---------------|--------------|
| | | | | | |
|------|-----------|----------------|-------------|---------------|--------------|
| | | | | | |
|------|-----------|----------------|-------------|---------------|--------------|
| | | | | | |
----------------------------------------------------------------------------------
Исполнитель ____________________________________________ (Ф.И.О.) Примечание. Учет выданных средств на заработную плату и выплаты социального характера (наличными и перечислениями) и удержаний из заработной платы и выплат социального характера работников экономического агента ведется в карточке по кварталам. Итоги по графам 2, 3, 4 и 6 карточки подводятся за каждый месяц и квартал. В графы 2 и 3 суммы выданной просроченной задолженности по заработной плате не включаются.
На лицевой стороне карточки производится запись начисленных средств на заработную плату и выплаты социального характера за каждый месяц с подведением итоговой суммы за квартал.
Суммы выданных средств на заработную плату и выплаты социального характера за дни отпуска, приходящиеся на следующий квартал, записываются в данные следующего квартала.
В графе 6 указываются суммы выданной просроченной задолженности по заработной плате, образованной в предыдущих месяцах (включая прошлые годы).
ГУ "Юридическая литература". Ретроспектива изменений Приложения N 4:
Редакция 4 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 11.05.04 N 133-У (САЗ 04-22).
Приложение 4
КАССОВАЯ ЗАЯВКА
НА ___ КВАРТАЛ ____ г.
_________________________________________________________________
наименование (штамп) предприятия
_________________________________________________________________
номер счета
_________________________________________________________________
наименование банка руб. ПМР
-------------------------------------------------------------------------
| Наименование показателей | Фактическое | Прогноз |
| | исполнение за: | на |
| |--------------------| квартал |
| | соотв. | пред. | г. |
| | квартал | квартал | |
| | прошлого | | |
| | года | | |
|----------------------------------------|----------|---------|---------|
| 1 | 3 | 4 | 5 |
|----------------------------------------|----------|---------|---------|
| ПОСТУПЛЕНИЯ НАЛИЧНЫХ ДЕНЕГ (кроме | | | |
| наличных денег, получаемых в банке) | | | |
|----------------------------------------|----------|---------|---------|
| 1. Торговая выручка | | | |
|----------------------------------------|----------|---------|---------|
| 2. Выручка предприятий | | | |
| пассажирского транспорта | | | |
|----------------------------------------|----------|---------|---------|
| 3. Квартплата и коммунальные платежи | | | |
|----------------------------------------|----------|---------|---------|
| 4. Выручка зрелищных предприятий | | | |
|----------------------------------------|----------|---------|---------|
| 5. Выручка предприятий, оказывающих | | | |
| прочие услуги | | | |
|----------------------------------------|----------|---------|---------|
| 6. Прочие поступления | | | |
|----------------------------------------|----------|---------|---------|
| 7. Итого поступлений (1+2+3+4+5+6) | | | |
| в том числе: | | | |
|----------------------------------------|----------|---------|---------|
| 7.1. расходы из выручки | | | |
|----------------------------------------|----------|---------|---------|
| 7.2. сдается в кассу банка | | | |
|----------------------------------------|----------|---------|---------|
| РАСХОДЫ: | | | |
|----------------------------------------|----------|---------|---------|
| 1. На заработную плату, выплаты | | | |
| социального характера, стипендии, | | | |
| расходы, не относящиеся к фонду | | | |
| заработной платы и выплатам | | | |
| социального характера | | | |
|----------------------------------------|----------|---------|---------|
| 2. На выплату пенсий и пособий | | | |
| соцстраха | | | |
|----------------------------------------|----------|---------|---------|
| 3. На хозяйственно-операц.расходы | | | |
|----------------------------------------|----------|---------|---------|
| 4. На закупки с/хпродукции,продтоваров | | | |
|----------------------------------------|----------|---------|---------|
| 5. На производственные цели | | | |
|----------------------------------------|----------|---------|---------|
| 6. Выдачи на другие цели | | | |
|----------------------------------------|----------|---------|---------|
| 7. Итого расходов(1+2+3+4+5+6) | | | |
-------------------------------------------------------------------------
Руководитель предприятия _____________________________ (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер ____________________________________ (Ф.И.О.)
Текст подготовлен ГУ "Юридическая литература" с учетом изменений, внесенных в первоначальную редакцию (Положение Приднестровского республиканского банка ПМР от 02.04.02) на основе следующих нормативных актов:
Редакция 2 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 14.05.02 N 58-У (САЗ 02-23);
Редакция 3 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 16.09.02 N 78-У (САЗ 02-41);
Редакция 4 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 11.05.04 N 133-У (САЗ 04-22);
Редакция 5 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 29.08.06 N 211-У (САЗ 06-40);
Редакция 6 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 20.11.09 N 357-У (САЗ 09-51);
Редакция 7 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 29.01.10 N 375-У (САЗ 10-11);
Редакция 8 - Указание Приднестровского республиканского банка ПМР от 15.12.10 N 424-У (САЗ 11-1).